Die Rentenformel auf einen Blick
Die Höhe Ihrer gesetzlichen Rente wird durch eine einfache, aber wenig bekannte Formel bestimmt:
Monatliche Brutto-Rente = Persönliche Entgeltpunkte × Zugangsfaktor × Aktueller Rentenwert × Rentenartfaktor
- Entgeltpunkte (EP): Summe Ihrer Beitragspunkte über das Erwerbsleben.
- Zugangsfaktor: 1,0 bei Renteneintritt mit Regelaltersgrenze, niedriger bei Frührente.
- Aktueller Rentenwert: Wert eines Entgeltpunkts in Euro (39,32 € seit Juli 2025).
- Rentenartfaktor: 1,0 bei Altersrente, niedriger bei Witwen-/Erwerbsminderungsrente.
Entgeltpunkte: das Herzstück
Jedes Jahr Ihres Erwerbslebens wird in Entgeltpunkte übersetzt. Die Formel ist simpel:
EP pro Jahr = Ihr Bruttojahres-Einkommen / Durchschnittseinkommen Deutschland
2026 beträgt das vorläufige Durchschnittseinkommen der Deutschen Rentenversicherung 50.493 €. Wer also exakt 50.493 € brutto verdient, bekommt 1,0 Entgeltpunkte für das Jahr. Wer 25.000 € verdient, bekommt 0,495 EP. Wer 80.000 € verdient: 1,584 EP — aber maximal 2,1 EP, weil oberhalb der Beitragsbemessungsgrenze (96.600 € West 2026) keine Beiträge mehr fließen.
Beispielrechnung: 5 Berufsjahre
| Jahr | Brutto-Einkommen | EP-Berechnung | EP |
|---|---|---|---|
| 2021 | 32.000 € | 32.000 / 41.541 | 0,770 |
| 2022 | 34.000 € | 34.000 / 42.053 | 0,809 |
| 2023 | 38.000 € | 38.000 / 43.142 | 0,881 |
| 2024 | 42.000 € | 42.000 / 45.358 | 0,926 |
| 2025 | 46.000 € | 46.000 / 48.708 | 0,944 |
| Summe | — | — | 4,330 EP |
Bei einem Renteneintritt heute mit 4,330 EP ergäbe sich eine Rente von 4,330 × 39,32 € = 170 €/Monat. Aber: 5 Jahre sind kein vollständiges Erwerbsleben.
Aktueller Rentenwert 2026
Der aktuelle Rentenwert (aRW) ist die "Währung", mit der Entgeltpunkte in Euro übersetzt werden. Er wird jährlich am 1. Juli per Rentenwertanpassung aktualisiert:
| Stichtag | aRW (West & Ost) | Anpassung |
|---|---|---|
| 1.7.2023 | 37,60 € / 37,60 € | +4,39 % |
| 1.7.2024 | 39,32 € / 39,32 € | +4,57 % |
| 1.7.2025 | 39,32 € / 39,32 € | 0 % (Nullrunde wegen Schätzung) |
Seit Juli 2024 ist der West- und Ost-Rentenwert vollständig angeglichen — die "Renteneinheit" ist damit nach 34 Jahren vollzogen.
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Rechner starten →Beispiel: 45 Jahre Durchschnittseinkommen ("Standardrentner")
Das offizielle Modell der DRV: Ein "Eckrentner" oder "Standardrentner" arbeitet 45 Jahre lang und verdient jedes Jahr genau das deutsche Durchschnittseinkommen. Er bekommt damit:
- 45 Entgeltpunkte (1 EP pro Jahr)
- × Zugangsfaktor 1,0 (Regelrente)
- × aRW 39,32 €
- × Rentenartfaktor 1,0
- = 1.769 € Brutto-Rente pro Monat
Aber: Der Eckrentner ist eine theoretische Figur. Die tatsächliche durchschnittliche Altersrente liegt 2024 bei nur 1.180 € brutto — weil die meisten Menschen weniger als 45 Jahre einzahlen, in Teilzeit arbeiten oder Lohnausfälle erleben. Die Frauenrente liegt mit 1.000 € noch weiter darunter.
Von Brutto zu Netto: was abgeht
Die Brutto-Rente ist nicht das, was auf Ihrem Konto landet. Davon gehen noch ab:
1. Krankenversicherung der Rentner (KVdR)
Beitragssatz 2026: 7,3 % allgemein + Zusatzbeitrag (durchschnittlich 1,7 % AN-Anteil) = rund 8,1 % auf die Brutto-Rente. Bei einer Rente von 1.770 € sind das rund 143 € pro Monat.
2. Pflegeversicherung
Beitragssatz 2026: 3,4 % auf die Brutto-Rente (4,2 % für Kinderlose). Bei 1.770 € rund 60 € (Kinder vorhanden) bzw. 74 € (kinderlos).
3. Einkommensteuer
Die Rente wird seit 2005 schrittweise voll besteuert ("nachgelagerte Besteuerung"). Der zu versteuernde Anteil hängt vom Rentenbeginn ab:
| Rentenbeginn | Steuerpflichtiger Anteil |
|---|---|
| 2020 | 80 % |
| 2024 | 83 % |
| 2026 | 84 % |
| 2030 | 87 % |
| 2040 und später | 100 % |
Komplette Netto-Rechnung für 1.770 € Brutto-Rente
| Position | Betrag |
|---|---|
| Brutto-Rente | 1.770 € |
| KV (8,1 %) | −143 € |
| PV (3,4 %) | −60 € |
| Einkommensteuer (geschätzt) | −110 € |
| Netto-Rente | ~1.457 € |
Das sind 82 % der Brutto-Rente. Faustregel: 80 bis 87 % der Brutto-Rente bleiben netto.
Renteninformation richtig lesen
Wenn Sie über 27 sind und mindestens 5 Beitragsjahre in der DRV haben, bekommen Sie jährlich eine Renteninformation. Dort stehen drei zentrale Werte:
- Erreichte Rente: Was Sie heute bekämen, wenn Sie sofort in Rente gingen. Realistisch, aber meist gering.
- Hochgerechnete Rente bei aktueller Beitragszahlung: Schätzung, wenn Sie wie bisher weiter einzahlen. Optimistisch.
- Inflationsangepasste Schätzung: Die hochgerechnete Rente in heutiger Kaufkraft.
Die DRV-Hochrechnung nimmt typischerweise 1 bis 2 % jährliche Rentenanpassung an. Wenn die Inflation darüber liegt — was sie historisch häufig tat — schrumpft Ihre reale Rente schneller, als die Renteninformation suggeriert. Rechnen Sie für die Bedarfsplanung mit der inflationsangepassten Variante, nicht der nominalen.
Frührente und Abschläge
Wer vor der Regelaltersgrenze (für die Geburtsjahrgänge ab 1964: 67 Jahre) in Rente geht, zahlt einen Abschlag. Pro Monat früher: 0,3 %. Pro Jahr also 3,6 %. Maximaler Abschlag: 14,4 % (4 Jahre früher).
Wer länger arbeitet als die Regelaltersgrenze, bekommt einen Zuschlag von 0,5 % pro Monat — 6 % pro Jahr. Wer 2 Jahre länger arbeitet, bekommt also 12 % mehr Rente, dauerhaft.
| Renteneintritt | Abschlag | Renten-Anteil |
|---|---|---|
| 63 statt 67 | −14,4 % | 85,6 % |
| 64 statt 67 | −10,8 % | 89,2 % |
| 65 statt 67 | −7,2 % | 92,8 % |
| 67 (Regel) | 0 % | 100 % |
| 69 statt 67 | +12 % | 112 % |
Häufige Fragen — gesetzliche Rente
Die Höhe der gesetzlichen Rente ergibt sich aus der Formel: Persönliche Entgeltpunkte × Zugangsfaktor × Aktueller Rentenwert × Rentenartfaktor. Jedes Jahr, in dem Sie das deutsche Durchschnittseinkommen verdienen (2026: 50.493 €), bekommen Sie genau 1 Entgeltpunkt.
Der aktuelle Rentenwert beträgt seit 1.7.2025 39,32 € (West und Ost identisch). Er gibt an, wie viel Brutto-Monatsrente ein Entgeltpunkt wert ist.
Bei einem Durchschnittseinkommen über 30 Jahre wären das 30 Entgeltpunkte × 39,32 € = rund 1.180 € Brutto pro Monat. Wer 1,2-fach des Durchschnitts verdient hat, kommt auf rund 1.415 €. Davon gehen noch KV/PV (~11 %) und Steuern ab.
Die Hochrechnung ist tendenziell optimistisch. Realistisch sollten Sie 15 bis 25 % von der genannten Brutto-Rente abziehen, um die reale Netto-Rente zu schätzen.
Wer vor der Regelaltersgrenze in Rente geht, zahlt einen Abschlag von 0,3 % pro Monat — also 3,6 % pro Jahr. Wer mit 63 statt 67 in Rente geht, bekommt 14,4 % weniger Rente, dauerhaft.
Eltern bekommen pro Kind zusätzliche Entgeltpunkte für Kindererziehungszeiten. Für Kinder ab Geburtsjahr 1992: 3 Jahre × 1 EP = 3 EP pro Kind. Für ältere Geburten gibt es 2,5 EP. Diese EP werden auf die Rente angerechnet.
- Sechstes Buch Sozialgesetzbuch (SGB VI) §§ 63 ff. — Rentenformel
- Deutsche Rentenversicherung Bund: Aktueller Rentenwert seit 1.7.2025
- Bundesministerium für Arbeit und Soziales: Vorläufiges Durchschnittseinkommen 2026
- Deutsche Rentenversicherung Bund: Rentenbestand und Rentenzugang 2024